Withholding Tax 如何claim

fantasticgirl

请教会计达人 我现在准备去做一份工是纯提成的 公司老板说在税单上填withholding tax 的 tax code. 另外他还说汽车维护，汽油
另外家里的一个房间可以作为办公室也是一部分开销，还有家里电话宽带什么的都可以作为开支抵消一部分的税，是这样的吗？那withholding tax是一年claim一次对吗？还有公司签的合同上 给我签的不是full time 是contractor 老板说了只有签了这样的合约最后才能抵税的，对吗？ 还有他说收入6万以上 需要注册GST， 6万以下就不需要。 那我想如果收入只有5万是不是也注册gst 会比较合算呀 因为可以退gst 还可以抵消expense。那这样比如车的费用是不是能退两次呀？请会计高人一定帮忙仔细解答。万分感谢呀。

TVBS

如果是提成的话，tax code是WT，税率是20%

你需要在年底填IR3来申报各种相关开支

合同上必须是contractor

收入不到6万也可以注册GST，是会比较划算；车的费用没所谓可以退两次，只是可以claim GST和expense （但是要keep log book）；还有就是你给你老板的invoice也必须加上GST

fantasticgirl

TVBS 发表于 2013-12-22 22:54
如果是提成的话，tax code是WT，税率是20%

你需要在年底填IR3来申报各种相关开支

多谢 楼上的及时回答。非常受益。就是我还是有点不明白你说的“车的费用没所谓可以退两次，只是可以claim GST和expense ”。 比如说我的车过wof和维修的invoice是带GST的 我可以去claim GST. 但那张invoice 就不能再claim expense 了吗？ 是不是没有GST的收据才能claim expense啊？另外claim expense 和claim GST 能举个具体的例子说明一下吗？ 还有你们那里提供这种报账服务吗？ 收费是多少？ 谢谢啦。

TVBS

fantasticgirl 发表于 2013-12-23 14:52
多谢 楼上的及时回答。非常受益。就是我还是有点不明白你说的“车的费用没所谓可以退两次，只是可以claim ...

好的，明白了，assuming这辆车100%是用于工作，举例WOF价格是$30+GST，$30可以用于年底申报IR3时候来抵消你的收入，GST的部分($4.5)可以在相应的GST period（两个月或者半年）来claim回来，两者是互不影响的。但WOF的tax invoice是一定要保存的，无论是申报IR3还是GST。

简单说，一般在claim expense的同时，大多可以claim GST，前提是你要注册GST而且给老板的发票也要出tax invoice

你的帐很容易，有什么问题问我就好了，一般我都能免费回答你；别找那些所谓报账服务

fantasticgirl

TVBS 发表于 2013-12-23 17:39
好的，明白了，assuming这辆车100%是用于工作，举例WOF价格是$30+GST，$30可以用于年底申报IR3时候来抵消 ...

太感谢你了。那我申请GST号就用自己的税号去申请可以吗？ 另外退税是每年的3月底 我现在如果没申请GST号到3月份再申请可以吗？还有如果我不申请GST号 那么你举得例子就是WOF的价格$30+GST 我是不是直接就可以claim $34.5的expense啦？ 那申请和不申请GST区别就不大啦 因为申请GST后就是把总的expense分成了2份一份是GST另外一份是去除GST的expense了对吗？另外我帮老板卖东西给客户 INVOICE都是以他公司的名义出的 我不存在给老板任何的带GST的INVOICE。你看这个情况是申请GST还是不申请GST的好呀？多谢你再次的耐心解答。在这里也祝你圣诞快乐，新年愉快。

fantasticgirl

fantasticgirl 发表于 2013-12-24 12:39
太感谢你了。那我申请GST号就用自己的税号去申请可以吗？ 另外退税是每年的3月底 我现在如果没申请GST号 ...

还有你说比如$30可以抵消收入 我是这样理解的比如我一年下来税前赚了$40,000 去了20%的税$8,000过后到手是$32,000 那么那$30wof的expense 就可以从交的$8,000的税里面退回来是吗？另外我一年就算expense是$10,000那么我也只能claim $8,000也就是我这个财政年度所交的税 对吗？ 剩余的$2,000 EXPENSE 我可以留到下个财政年度继续claim 吗？ 还有GST 我只有我自己买东西 别人的账单上有 但是我去卖东西 INVOICE都是公司老板提供的 我不存在给客户GST invoice的情况  那这样我还能退我自己买东西的那部分GST吗？因为听说只有生意亏损才能从IRD claim GST回来。不好意思 又问了你这么多问题 因为我怕现在不问一会忘记了 呵呵。又要麻烦你了。

NewLynnHse

LZ你知道contractor其实就是好像自己的生意吗？其实你可以找个会计帮你做账，这样就很清楚了，“小生意”的应该不是很贵。

你自己就是老板了，一般请你干活的公司不会对你负责，没有annual leave，sick leave和其他的福利。就因为这样，contractor的收入一般都比permanent的多50%-100%。

fantasticgirl

NewLynnHse 发表于 2013-12-24 13:59
LZ你知道contractor其实就是好像自己的生意吗？其实你可以找个会计帮你做账，这样就很清楚了，“小生意”的 ...

多谢楼上的给的信息 也祝你圣诞快乐！

TVBS

fantasticgirl 发表于 2013-12-24 11:39
太感谢你了。那我申请GST号就用自己的税号去申请可以吗？ 另外退税是每年的3月底 我现在如果没申请GST ...

大多数情况申请GST肯定比不申请GST拿到的多，比如那$4.5，注册GST的话是全额claim回来；不注册GST年底报税是deduct$4.5的税率部分。举个例子，你一年收入是$34.5，开支$34.5，不注册GST的话净收入为0，也就是不用交税；注册GST后净收入为$4.5，要缴纳所得税是$4.5*10.5%=$0.47，但同时你可以claim回来$4.5的GST，所以IRD要补给你$4.03

但是同时你也要给老板tax invoice，这是注册GST的要求

TVBS

fantasticgirl 发表于 2013-12-24 11:52
还有你说比如$30可以抵消收入 我是这样理解的比如我一年下来税前赚了$40,000 去了20%的税$8,000过后到手是 ...

那个20%的Withholding tax是预付税，你要根据年底你的实际应交税金来多退少补，比如你如果净收入为0的话，可以要求退回那$8000。

tax invoice是给你老板，作为你为他提供服务，不是给客户

具体income tax的东西很难两句话说清楚了，可以参看我上面那个$34.5的例子

圣诞快乐

奥克兰小新

TVBS 发表于 2013-12-25 12:01
大多数情况申请GST肯定比不申请GST拿到的多，比如那$4.5，注册GST的话是全额claim回来；不注册GST年底报税 ...

为什么注册了gst收入变成$4.5了呢？ 这个没看懂。以你的算法，所有的收入都是除开Gst来算的吗？

TVBS

奥克兰小新 发表于 2013-12-25 15:07
为什么注册了gst收入变成$4.5了呢？ 这个没看懂。以你的算法，所有的收入都是除开Gst来算的吗？

注册GST，收入还是$34.5因为你charge别人是$34.5+GST，开支是$30，因为GST不是开支一部分，所以纯收入是34.5-30=4.5

fantasticgirl

TVBS 发表于 2013-12-25 12:04
那个20%的Withholding tax是预付税，你要根据年底你的实际应交税金来多退少补，比如你如果净收入为0的话， ...

朋友你太敬业了 圣诞节也不给自己放假呀。 呵呵。我看了你的回复对抵税和withholding tax 的了解加深了很多。再次感谢。另外我再把你解释的举个例子出来 你帮我看看我理解的对不对。第一如果我收入是税前收入是$40,000 交完20%的withholding tax后是$32,000.  如果total expense 是$13,800 含GST. 这样的话我的GST是$1,800.可以抵税的expense 就是$12,000. 那么我的净收入就是$40,000-$12,000=$28,000 要缴纳的税按20%算的话是$5,600 由于我之前我预交了$8,000的税 所以这时候我可以申请退$2,400的税回来对吗？ 另外如果我GST的总支出是$1,800 那么我还可以把这$1,800 退回来 这样我GST和税就一共能退回来$2,400+$1,800=$4,200 对吗？ 这个$4,200 就是退回给我个人的 对吧？ 另外还有几个小问题要请教你 比如从明年一月开始我没注册GST 到3月我想把GST注册了 一般需要多长时间才能拿到GST号？需要申请费用吗？可以把1，2 月的账单放到这个财政年底退GST吗？ 另外如果我收取我老板的gst如果大约支出的GST 我是不是还需要交GST给IRD? 又要麻烦你耐心解答了。另外明天是boxing day 朋友你以低价买到很多你想要买的东西。

Lease

fantasticgirl 发表于 2013-12-25 16:44
朋友你太敬业了 圣诞节也不给自己放假呀。 呵呵。我看了你的回复对抵税和withholding tax 的了解加深了很 ...

其它不知道，但你GST的$1800退不回来，因为你只算了支出里的GST, 还有收入里的GST是40000 x 0.15=6000, 因此你就GST而言你需要交4200(6000-1800).

fantasticgirl

Lease 发表于 2013-12-25 20:18
其它不知道，但你GST的$1800退不回来，因为你只算了支出里的GST, 还有收入里的GST是40000 x 0.15=6000, 因 ...

40000按照TVBS的理论是已经去了gst呀 等于6000的GST 交完后 有40,000的税前收入我是这样理解的 所以后来支出的1800 GST就可以全退回来了呀。还请比较懂claim gst的TVBS 和其他朋友继续知道呀。

TVBS

fantasticgirl 发表于 2013-12-25 15:44
朋友你太敬业了 圣诞节也不给自己放假呀。 呵呵。我看了你的回复对抵税和withholding tax 的了解加深了很 ...

退税的例子没错，唯一一点是GST不是根据你IR3报税的时候退给你，而是根据每次你申报GST Return时候给你——而往往你要交给IRD的你收取老板的那部分GST会多过IRD退给你的GST。所以GST是个cash flow的问题，不是P&L的问题。

至于追溯性的问题，你的taxable activities只能是在你注册GST时候的，至于怎么account也有invoice base和payment base之分，所以建议你根据自己具体情况咨询IRD，会得到更全面的答案

正是有圣诞节两周假期，才有空上网逛逛，平时我正职兼职的时候，这些都是要收你费的，哈哈

TVBS

fantasticgirl 发表于 2013-12-25 15:44
朋友你太敬业了 圣诞节也不给自己放假呀。 呵呵。我看了你的回复对抵税和withholding tax 的了解加深了很 ...

还有就是你年底的实际income tax不会是20%，要根据你的实际收入来计算税率的

fantasticgirl

TVBS 发表于 2013-12-26 17:35
退税的例子没错，唯一一点是GST不是根据你IR3报税的时候退给你，而是根据每次你申报GST Return时候给你— ...

首先 感谢你假期的免费咨询 鉴于这个原因我还觉得还还是多放放假吧 不过后来一想朋友也不能总放假 不然生活来源就成问题了 哈哈。看了你的回复 我懂你的意思 比如我说的刨去GST一年收入40000。那么如果我没有GST方面的支出 等于我6000的GST在年底之前已经付给IRD了。 不如我每半年交一次GST 那么等于没半年我要交3000. 但是现在我有了GST开支1800 一年 那么等于我现在每半年只需要交2100了。 那么等于没半年我已经比正常要交的GST 少交900了。那一年还是省1800呀。对吧。如果我不注册GST 那么我一年收入只有40000 我的1800 GST 就对不了了。是吗？ 还请帮我看一下我的理解是否正确。另外还有一个问题就是投资房的退税 为什么只有交给银行的利息部分才算expense  本金那部分不能算呢？

TVBS

fantasticgirl 发表于 2013-12-26 22:45
首先 感谢你假期的免费咨询 鉴于这个原因我还觉得还还是多放放假吧 不过后来一想朋友也不能总放假 不然生 ...

放假已经放一半了，还有一个礼拜就要回公司继续正职上班，打工族的命运如此；兼职的话想什么时候上班就上咯

你写的问题我没大看明白。GST的问题，可以这样理解：你不注册GST的话，你收到$40k（before withholding tax），也不用交给IRD任何GST；注册GST的话，收到$46k，但这$6k只是经你手给了IRD。所以注册不注册对收入现金流没关系，只是说开支的部分能全额claim gst的部分.

投资房退税的问题涉及一个经典的expense vs capital的问题，复杂地说要一堂课，简单地说要mortgage分principal和interest，principal是你本金的部分算你的资产不是开支，只有interest才是开支，原因是他们不同accounting属性。

rockmax_2000

楼上哥们儿讲的真清楚！真是好银！

yapinghouse1

TVBS 发表于 2013-12-28 10:37
放假已经放一半了，还有一个礼拜就要回公司继续正职上班，打工族的命运如此；兼职的话想什么时候上班就上 ...

感謝親，太專業了！！！

rockmax_2000

TVBS 大神！ 一个问题：这个20%的withholding Tax是什么时候缴纳，如何缴纳？和PAYE一样发到手上就已经被预先扣掉了？还是像GST一样过一段时间（几个月或1年）然后自己去申报？多谢多谢！

小花猫148

TVBS 发表于 2013-12-23 16:39
好的，明白了，assuming这辆车100%是用于工作，举例WOF价格是$30+GST，$30可以用于年底申报IR3时候来抵消 ...

你好 有些问题想i请教一下你的 怎样可以联系你 谢谢