新西兰天维网社区

标题: Withholding Tax 如何claim [打印本页]

作者: fantasticgirl 时间: 2013-12-22 21:02:28 标题: Withholding Tax 如何claim

请教会计达人我现在准备去做一份工是纯提成的公司老板说在税单上填withholding tax 的 tax code. 另外他还说汽车维护，汽油
另外家里的一个房间可以作为办公室也是一部分开销，还有家里电话宽带什么的都可以作为开支抵消一部分的税，是这样的吗？那withholding tax是一年claim一次对吗？还有公司签的合同上给我签的不是full time 是contractor 老板说了只有签了这样的合约最后才能抵税的，对吗？还有他说收入6万以上需要注册GST， 6万以下就不需要。那我想如果收入只有5万是不是也注册gst 会比较合算呀因为可以退gst 还可以抵消expense。那这样比如车的费用是不是能退两次呀？请会计高人一定帮忙仔细解答。万分感谢呀。

作者: TVBS 时间: 2013-12-22 21:54:28

如果是提成的话，tax code是WT，税率是20%

你需要在年底填IR3来申报各种相关开支

合同上必须是contractor

收入不到6万也可以注册GST，是会比较划算；车的费用没所谓可以退两次，只是可以claim GST和expense （但是要keep log book）；还有就是你给你老板的invoice也必须加上GST

作者: fantasticgirl 时间: 2013-12-23 14:52:20

TVBS 发表于 2013-12-22 22:54
如果是提成的话，tax code是WT，税率是20%

你需要在年底填IR3来申报各种相关开支

多谢楼上的及时回答。非常受益。就是我还是有点不明白你说的“车的费用没所谓可以退两次，只是可以claim GST和expense ”。比如说我的车过wof和维修的invoice是带GST的我可以去claim GST. 但那张invoice 就不能再claim expense 了吗？是不是没有GST的收据才能claim expense啊？另外claim expense 和claim GST 能举个具体的例子说明一下吗？还有你们那里提供这种报账服务吗？收费是多少？谢谢啦。

作者: TVBS 时间: 2013-12-23 16:39:28

fantasticgirl 发表于 2013-12-23 14:52
多谢楼上的及时回答。非常受益。就是我还是有点不明白你说的“车的费用没所谓可以退两次，只是可以claim ...

好的，明白了，assuming这辆车100%是用于工作，举例WOF价格是$30+GST，$30可以用于年底申报IR3时候来抵消你的收入，GST的部分($4.5)可以在相应的GST period（两个月或者半年）来claim回来，两者是互不影响的。但WOF的tax invoice是一定要保存的，无论是申报IR3还是GST。

简单说，一般在claim expense的同时，大多可以claim GST，前提是你要注册GST而且给老板的发票也要出tax invoice

你的帐很容易，有什么问题问我就好了，一般我都能免费回答你；别找那些所谓报账服务

作者: fantasticgirl 时间: 2013-12-24 11:39:14

本帖最后由 fantasticgirl 于 2013-12-24 12:54 编辑

TVBS 发表于 2013-12-23 17:39
好的，明白了，assuming这辆车100%是用于工作，举例WOF价格是$30+GST，$30可以用于年底申报IR3时候来抵消 ...

太感谢你了。那我申请GST号就用自己的税号去申请可以吗？另外退税是每年的3月底我现在如果没申请GST号到3月份再申请可以吗？还有如果我不申请GST号那么你举得例子就是WOF的价格$30+GST 我是不是直接就可以claim $34.5的expense啦？那申请和不申请GST区别就不大啦因为申请GST后就是把总的expense分成了2份一份是GST另外一份是去除GST的expense了对吗？另外我帮老板卖东西给客户 INVOICE都是以他公司的名义出的我不存在给老板任何的带GST的INVOICE。你看这个情况是申请GST还是不申请GST的好呀？多谢你再次的耐心解答。在这里也祝你圣诞快乐，新年愉快。

作者: fantasticgirl 时间: 2013-12-24 11:52:58

fantasticgirl 发表于 2013-12-24 12:39
太感谢你了。那我申请GST号就用自己的税号去申请可以吗？另外退税是每年的3月底我现在如果没申请GST号 ...

还有你说比如$30可以抵消收入我是这样理解的比如我一年下来税前赚了$40,000 去了20%的税$8,000过后到手是$32,000 那么那$30wof的expense 就可以从交的$8,000的税里面退回来是吗？另外我一年就算expense是$10,000那么我也只能claim $8,000也就是我这个财政年度所交的税对吗？剩余的$2,000 EXPENSE 我可以留到下个财政年度继续claim 吗？还有GST 我只有我自己买东西别人的账单上有但是我去卖东西 INVOICE都是公司老板提供的我不存在给客户GST invoice的情况那这样我还能退我自己买东西的那部分GST吗？因为听说只有生意亏损才能从IRD claim GST回来。不好意思又问了你这么多问题因为我怕现在不问一会忘记了呵呵。又要麻烦你了。

作者: NewLynnHse 时间: 2013-12-24 12:59:00

本帖最后由 NewLynnHse 于 2013-12-24 13:59 编辑

LZ你知道contractor其实就是好像自己的生意吗？其实你可以找个会计帮你做账，这样就很清楚了，“小生意”的应该不是很贵。

你自己就是老板了，一般请你干活的公司不会对你负责，没有annual leave，sick leave和其他的福利。就因为这样，contractor的收入一般都比permanent的多50%-100%。

作者: fantasticgirl 时间: 2013-12-24 14:40:14

NewLynnHse 发表于 2013-12-24 13:59
LZ你知道contractor其实就是好像自己的生意吗？其实你可以找个会计帮你做账，这样就很清楚了，“小生意”的 ...

多谢楼上的给的信息也祝你圣诞快乐！

作者: TVBS 时间: 2013-12-25 11:01:16

fantasticgirl 发表于 2013-12-24 11:39
太感谢你了。那我申请GST号就用自己的税号去申请可以吗？另外退税是每年的3月底我现在如果没申请GST ...

大多数情况申请GST肯定比不申请GST拿到的多，比如那$4.5，注册GST的话是全额claim回来；不注册GST年底报税是deduct$4.5的税率部分。举个例子，你一年收入是$34.5，开支$34.5，不注册GST的话净收入为0，也就是不用交税；注册GST后净收入为$4.5，要缴纳所得税是$4.5*10.5%=$0.47，但同时你可以claim回来$4.5的GST，所以IRD要补给你$4.03

但是同时你也要给老板tax invoice，这是注册GST的要求

作者: TVBS 时间: 2013-12-25 11:04:58

fantasticgirl 发表于 2013-12-24 11:52
还有你说比如$30可以抵消收入我是这样理解的比如我一年下来税前赚了$40,000 去了20%的税$8,000过后到手是 ...

那个20%的Withholding tax是预付税，你要根据年底你的实际应交税金来多退少补，比如你如果净收入为0的话，可以要求退回那$8000。

tax invoice是给你老板，作为你为他提供服务，不是给客户

具体income tax的东西很难两句话说清楚了，可以参看我上面那个$34.5的例子

圣诞快乐

作者: 奥克兰小新 时间: 2013-12-25 15:07:53

TVBS 发表于 2013-12-25 12:01
大多数情况申请GST肯定比不申请GST拿到的多，比如那$4.5，注册GST的话是全额claim回来；不注册GST年底报税 ...

为什么注册了gst收入变成$4.5了呢？这个没看懂。以你的算法，所有的收入都是除开Gst来算的吗？

作者: TVBS 时间: 2013-12-25 15:43:02

奥克兰小新发表于 2013-12-25 15:07
为什么注册了gst收入变成$4.5了呢？这个没看懂。以你的算法，所有的收入都是除开Gst来算的吗？

注册GST，收入还是$34.5因为你charge别人是$34.5+GST，开支是$30，因为GST不是开支一部分，所以纯收入是34.5-30=4.5

作者: fantasticgirl 时间: 2013-12-25 15:44:08

TVBS 发表于 2013-12-25 12:04
那个20%的Withholding tax是预付税，你要根据年底你的实际应交税金来多退少补，比如你如果净收入为0的话， ...

朋友你太敬业了圣诞节也不给自己放假呀。呵呵。我看了你的回复对抵税和withholding tax 的了解加深了很多。再次感谢。另外我再把你解释的举个例子出来你帮我看看我理解的对不对。第一如果我收入是税前收入是$40,000 交完20%的withholding tax后是$32,000. 如果total expense 是$13,800 含GST. 这样的话我的GST是$1,800.可以抵税的expense 就是$12,000. 那么我的净收入就是$40,000-$12,000=$28,000 要缴纳的税按20%算的话是$5,600 由于我之前我预交了$8,000的税所以这时候我可以申请退$2,400的税回来对吗？另外如果我GST的总支出是$1,800 那么我还可以把这$1,800 退回来这样我GST和税就一共能退回来$2,400+$1,800=$4,200 对吗？这个$4,200 就是退回给我个人的对吧？另外还有几个小问题要请教你比如从明年一月开始我没注册GST 到3月我想把GST注册了一般需要多长时间才能拿到GST号？需要申请费用吗？可以把1，2 月的账单放到这个财政年底退GST吗？另外如果我收取我老板的gst如果大约支出的GST 我是不是还需要交GST给IRD? 又要麻烦你耐心解答了。另外明天是boxing day 朋友你以低价买到很多你想要买的东西。

作者: Lease 时间: 2013-12-25 19:18:01

fantasticgirl 发表于 2013-12-25 16:44
朋友你太敬业了圣诞节也不给自己放假呀。呵呵。我看了你的回复对抵税和withholding tax 的了解加深了很 ...

其它不知道，但你GST的$1800退不回来，因为你只算了支出里的GST, 还有收入里的GST是40000 x 0.15=6000, 因此你就GST而言你需要交4200(6000-1800).

作者: fantasticgirl 时间: 2013-12-26 11:56:15

Lease 发表于 2013-12-25 20:18
其它不知道，但你GST的$1800退不回来，因为你只算了支出里的GST, 还有收入里的GST是40000 x 0.15=6000, 因 ...

40000按照TVBS的理论是已经去了gst呀等于6000的GST 交完后有40,000的税前收入我是这样理解的所以后来支出的1800 GST就可以全退回来了呀。还请比较懂claim gst的TVBS 和其他朋友继续知道呀。

作者: TVBS 时间: 2013-12-26 16:35:27

fantasticgirl 发表于 2013-12-25 15:44
朋友你太敬业了圣诞节也不给自己放假呀。呵呵。我看了你的回复对抵税和withholding tax 的了解加深了很 ...

退税的例子没错，唯一一点是GST不是根据你IR3报税的时候退给你，而是根据每次你申报GST Return时候给你——而往往你要交给IRD的你收取老板的那部分GST会多过IRD退给你的GST。所以GST是个cash flow的问题，不是P&L的问题。

至于追溯性的问题，你的taxable activities只能是在你注册GST时候的，至于怎么account也有invoice base和payment base之分，所以建议你根据自己具体情况咨询IRD，会得到更全面的答案

正是有圣诞节两周假期，才有空上网逛逛，平时我正职兼职的时候，这些都是要收你费的，哈哈

作者: TVBS 时间: 2013-12-26 16:36:54

fantasticgirl 发表于 2013-12-25 15:44
朋友你太敬业了圣诞节也不给自己放假呀。呵呵。我看了你的回复对抵税和withholding tax 的了解加深了很 ...

还有就是你年底的实际income tax不会是20%，要根据你的实际收入来计算税率的

作者: fantasticgirl 时间: 2013-12-26 22:45:32

TVBS 发表于 2013-12-26 17:35
退税的例子没错，唯一一点是GST不是根据你IR3报税的时候退给你，而是根据每次你申报GST Return时候给你— ...

首先感谢你假期的免费咨询鉴于这个原因我还觉得还还是多放放假吧不过后来一想朋友也不能总放假不然生活来源就成问题了哈哈。看了你的回复我懂你的意思比如我说的刨去GST一年收入40000。那么如果我没有GST方面的支出等于我6000的GST在年底之前已经付给IRD了。不如我每半年交一次GST 那么等于没半年我要交3000. 但是现在我有了GST开支1800 一年那么等于我现在每半年只需要交2100了。那么等于没半年我已经比正常要交的GST 少交900了。那一年还是省1800呀。对吧。如果我不注册GST 那么我一年收入只有40000 我的1800 GST 就对不了了。是吗？还请帮我看一下我的理解是否正确。另外还有一个问题就是投资房的退税为什么只有交给银行的利息部分才算expense 本金那部分不能算呢？

作者: TVBS 时间: 2013-12-28 10:37:09

fantasticgirl 发表于 2013-12-26 22:45
首先感谢你假期的免费咨询鉴于这个原因我还觉得还还是多放放假吧不过后来一想朋友也不能总放假不然生 ...

放假已经放一半了，还有一个礼拜就要回公司继续正职上班，打工族的命运如此；兼职的话想什么时候上班就上咯

你写的问题我没大看明白。GST的问题，可以这样理解：你不注册GST的话，你收到$40k（before withholding tax），也不用交给IRD任何GST；注册GST的话，收到$46k，但这$6k只是经你手给了IRD。所以注册不注册对收入现金流没关系，只是说开支的部分能全额claim gst的部分.

投资房退税的问题涉及一个经典的expense vs capital的问题，复杂地说要一堂课，简单地说要mortgage分principal和interest，principal是你本金的部分算你的资产不是开支，只有interest才是开支，原因是他们不同accounting属性。

作者: rockmax_2000 时间: 2014-8-29 22:44:00

楼上哥们儿讲的真清楚！真是好银！

作者: yapinghouse1 时间: 2014-9-4 07:42:32

TVBS 发表于 2013-12-28 10:37
放假已经放一半了，还有一个礼拜就要回公司继续正职上班，打工族的命运如此；兼职的话想什么时候上班就上 ...

感謝親，太專業了！！！

作者: rockmax_2000 时间: 2014-9-4 21:33:52

TVBS 大神！一个问题：这个20%的withholding Tax是什么时候缴纳，如何缴纳？和PAYE一样发到手上就已经被预先扣掉了？还是像GST一样过一段时间（几个月或1年）然后自己去申报？多谢多谢！

作者: 小花猫148 时间: 2016-5-3 04:04:30

TVBS 发表于 2013-12-23 16:39
好的，明白了，assuming这辆车100%是用于工作，举例WOF价格是$30+GST，$30可以用于年底申报IR3时候来抵消 ...

你好有些问题想i请教一下你的怎样可以联系你谢谢

欢迎光临新西兰天维网社区 (http://bbs.skykiwi.com/)